Что такое программа долгосрочных сбережений (ПДС) и как она работает
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) создана, чтобы помочь людям сформировать средства на долгосрочные цели или прибавку к пенсии. Рассказываем, что такое ПДС, как она работает, кто может быть участником и при каких условиях государство будет софинансировать накопления.
Как работает ПДС
Участвовать в программе долгосрочных сбережений (ПДС) могут все граждане России, которым исполнилось 18 лет. Максимальный возраст не ограничен.
Чтобы стать участником ПДС, нужно заключить договор с одним или несколькими негосударственными пенсионными фондами (НПФ), которые являются операторами программы, и начать делать взносы. Их размер и периодичность участник определяет самостоятельно.
Если у вкладчика есть средства накопительной пенсии, сформированные за счёт отчислений работодателя в период с 2002 по 2013 годы включительно, он может их перевести в ПДС. Узнать, есть ли у вас такие средства и сколько их, можно на сайте или в отделении Социального фонда России, в личном кабинете на Госуслугах, в МФЦ, в отделении Сбербанка или в приложении СбербанкОнлайн.
Государство софинансирует взносы участника и пополняет его личный счёт — подробнее об этом расскажем ниже. Также участник ПДС имеет право на налоговый вычет.
НПФ инвестирует деньги участника финансовые инструментыв высоконадёжные финансовые инструменты: облигации федерального займа и корпоративные облигации госкомпаний. Доля высокорисковых активов не превышает 10%. Полученный от инвестиций доход зачисляется на счёт ПДС вкладчика.
Участник имеет право перевести свои сбережения в другой НПФ. Это можно делать не чаще, чем раз в 5 лет.
Выплаты можно начать получать через 15 лет после вступления в программу или по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Выплаты могут быть назначены:
• пожизненно;
• в течение определённого срока — от 10 лет (установлено законодательно) или на иной срок (установленный договором ПДС);
• единовременно — через 15 лет вступления в программу или по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, если размер пожизненных периодических выплат составляет менее 10% прожиточного минимума пенсионера по России.
Законом также предусмотрены случаи, когда участник программы может воспользоваться накопленными средствами при наступлении особой жизненной ситуации (оплата дорогостоящего лечения или потеря кормильца).
Средства, сформированные на счете ПДС, наследуются. За исключением случаев, когда участник программы уже начал получать пожизненные выплаты.
Узнать, какие ещё программы могут накопить на пенсию.
Отличие от других накопительных и пенсионных схем
Их всего три. Первое и самое существенное — софинансирование взносов участника со стороны государства. Если участник ежегодно будет пополнять счёт на сумму не меньше 2000 рублей, то в течение 10 лет участия в программе государство будет пополнять его счёт ПДС на сумму до 36 000 рублей в год.
Размер доплаты зависит от официального среднемесячного дохода вкладчика:
• При среднемесячном доходех до 80 000,00 рублей размер доплаты будет равен суммарным взносам. Например, если ваш среднемесячный доход составляет 70 000 рублейи вы за год внесли в ПДС 35 000 рублей, в следующем году государство добавит на ваш счёт ПДС 35 000 рублей.
• При среднемесячном доходех от 80 000, 01 до 150 000,00 рублей, государство добавит половину от внесённой суммы. Например, если ваш среднемесячный доход равен 110 000 рублей и вы внесли в ПДС 70 000 рублей, софинансирование составит 35 000 рублей.
• При среднемесячном доходе свыше 150 000,01 рублей — в виде софинансирования на счет ПДС поступит только четверть от внесённой суммы. Например, среднемесячный доход составляет 155 000 рублей, а взносы — 100 000 рублей, в таком случае государство добавит на ваш счёт 25 000 рублей.
Второе отличие — право на ежегодный налоговый вычет с суммы взносов до 400 000 рублей. Если вкладчик платит налог по ставке 13%, то максимальный налоговый вычет составит 52 000 рублей в год, при ставке НДФЛ 15% — 60 000 рублей в год. С 2025 года действовует новая шкала налога на доходы физических лиц. Для граждан, которые будут платить налог по максимальной ставке 22%, налоговый вычет составит 88 000 рублей.
Третье отличие — государственные гарантии. Ваши личные взносы и доход от их инвестирования защищены Агентством по страхованию вкладов в сумме до 2,8 млн рублей. Софинансирование, средства накопительной пенсии, переведенные в программу и доход от их инвестирования застрахованы отдельно в полном объеме
Отличие программы долгосрочного сбережения от индивидуального инвестиционного счёта (ИИС)
Принципиальное отличие ИИС от ПДС — в способе управления сбережениями. Индивидуальным инвестиционным счётом распоряжается сам вкладчик — он же выбирает, в какие инструменты вложить деньги. А в ПДС деньги находятся под управлением специалистов негосударственного пенсионного фонда.
Кроме того, индивидуальные инвестиционные счета не застрахованы, для них не предусмотрено государственное софинансирование. Однако по внесенным на ИИС денежным средствам можно получить такой же налоговый вычет, как и по взносам в ПДС.
Досрочное получение средств
Досрочное получение всех средств — личных взносов, софинансирования, средств накопительной пенсии, переведенных в программу, и инвестиционного дохода — возможен только в случае особой жизненной ситуации. Их в законе пока только две — потеря кормильца и необходимость оплаты дорогостоящего лечения (перечень видов дорогостоящего лечения утверждается Правительством Российской Федерации).
При досрочном расторжении договора по программе долгосрочных сбережений вкладчик может получить только личные взносы, внесенные в программу и доход от их инвестирования (необходимо ознакомиться с условиями расторжения договора ПДС в НПФ, с которым заключен договор, т.к. при расторжении договора ПДС могут применяться выкупные коэффициенты). Софинансирование, средства накопительной пенсии, переведенные в программу и доход от их инвестирования, остаются на счете ПДС и выплачиваются по истечении 15 лет с начала действия договора или при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
Условия расторжения в разных фондах могут быть свои. Для примера рассмотрим, как определяет размер выкупной суммы НПФ СберБанка:
Если вкладчик расторгает договор в срок до 2 лет с момента заключения, ему возвращают 100% сделанных им взносов.
При расторжении договора в срок от 2 до 7 лет — 100% взносов и 50% инвестиционного дохода.
По прошествии 7 лет НПФ вернёт 100% взносов и выплатит 100% накопленного дохода.
При досрочном выходе из ПДС придётся вернуть государству сумму полученного налогового вычета и уплатить налог с суммы инвестиционного дохода.
Также при досрочном расторжении Договора ПДС вкладчик теряет право на софинансирование по всем договорам ПДС, в том числе заключенным после расторжения договора. Исключение: получение выкупных сумм при наступлении особых жизненных ситуаций или перевод сбережений в другой фонд.
При расторжении договора ПДС до 1 апреля года, следующего за годом, в котором уплачен первый сберегательный взнос, теряется право на софинансирование по указанному договору, но сохранится право на получение софинансирования по другим договорам ПДС.
Многие негосударственные пенсионные фонды предусматривают в своих договорах так называемый период охлаждения. Обычно он составляет 14 дней с момента заключения договора. Если вкладчик в течение этого времени решает расторгнуть договор, ему возвращают 100% его взносов.
ПДС и НПФ: как выбрать правильный фонд
В программе долгосрочных сбережений участвуют несколько негосударственных пенсионных фондов, поэтому вкладчик может выбирать, куда вложить деньги. Для этого ему нужно изучить информацию о нескольких НПФ и сравнить их между собой.
Основные критерии выбора фонда:
• Время существования. Длительная работа доказывает, что фонд умеет работать в разных условиях и успешно адаптируется к изменениям в экономике.
• Доходность, которую обеспечивал фонд за это время. Долгая работа со стабильно высокими показателями говорит о квалифицированном управлении деньгами вкладчиков.
• Надёжность — способность фонда исполнять свои обязательства. Рейтинг надёжности присваивается специализированными рейтинговыми агентствами. У НПФ СберБанка он наивысший — ruAAA.
• Количество вкладчиков. Большое число говорит о том, что люди доверяют фонду.
Для более глубокого понимания работы фонда нужно изучить информацию о составе средств пенсионных резервов, раскрываемую на сайте фонда. В последние годы более высокую доходность показывают НПФ, которые вкладывают деньги не только в облигации, но и в акции.
Особенности программы для пенсионеров
С учётом софинансирования от государства доходность вложений в ПДС для пенсионеров может превысить 100%. Допустим, пенсионер заключил с НПФ договор и внёс в первый год сумму 36 000 рублей. В следующем году государство удвоило эти вложения — это эквивалентно доходности 100%. К этому нужно прибавить инвестиционный доход от деятельности НПФ и налоговый вычет 13% от суммы 36 000 рублей, если пенсионер работает.
Преимущества программы долгосрочных сбережений
- Возможность использовать в качестве вложений средства накопительной пенсии, сформированную до 2014 года.
- Налоговый вычет.
- Гарантии — вложения в ПДС застрахованы.
- Возможность делать накопления в пользу третьих лиц.
- Возможность использовать накопленные средства в случае особой жизненной ситуации.
Государственная поддержка ПДС
Государство заинтересовано в том, чтобы его граждане вкладывали деньги в экономику на долгое время. Программа долгосрочных сбережений — попытка предложить им надёжный финансовый инструмент для накоплений.
Кроме софинансирования, страхования сбережений и налоговых вычетов, государство может в будущем предложить участникам программы более привлекательные условия. Например, в момент запуска программы в начале 2024 года срок софинансирования составлял 3 года, однако уже в середине 2024 года он был увеличен до 10 лет. Сейчас в правительстве прорабатываются идеи о расширении налоговых льгот для работодателей, которые софинансируют ПДС-счета сотрудников.
Заключение
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — удобный финансовый инструмент. С его помощью вы можете накопить деньги для получения дополнительных выплат к пенсии, а государство — получить длинные деньги для инвестиций в национальную экономику. Стать участником программы и заключить договор с НПФ можно уже в 18 лет.